Steuertipps Für Den Verkauf Von Wohnimmobilien, Internal Revenue Service

Inhaltsverzeichnis

Berücksichtigen Sie die Kosten aller Verbesserungen, unabhängig davon, ob Sie diese an den Geschäftsräumen oder den Wohnräumen vorgenommen haben. Wenn Sie einen Teil Ihres Hauses für Geschäfts- oder Mietzwecke genutzt haben, lesen Sie den Abschnitt „Zwangsvollstreckungen und Zwangsvollstreckungen“ in Kapitel 1 von Pub. Ihre Kosten umfassen Ihre Anzahlung und alle Schulden wie eine erste oder zweite Hypothek oder Schuldverschreibungen, die Sie dem Verkäufer oder Bauunternehmer gegeben haben.

Werfen Sie einen Blick auf unsere Steuerklassen- und Steuersatzaufschlüsselung. Subtrahieren Sie Zeile 34 von Zeile 33 und geben Sie den Rückforderungsbetrag als „Sonstiges Einkommen“ auf demselben Formular oder Plan ein, auf dem Sie den Abzug vorgenommen haben. Wenn Sie beispielsweise den Abzug gemäß Anhang C (Formular 1040) vorgenommen haben, geben Sie den Rückforderungsbetrag als sonstiges Einkommen in Anhang C (Formular 1040) an. Geben Sie in Spalte (a) den Kostenabzug gemäß Abschnitt 179 ein, den Sie bei der Inbetriebnahme der Immobilie geltend gemacht haben. Geben Sie in Spalte (b) die zulässige Abschreibung der Immobilie in früheren Steuerjahren ein (zuzüglich etwaiger Kostenabzüge gemäß Abschnitt 179, die Sie bei der Inbetriebnahme der Immobilie geltend gemacht haben). Wenn Sie Immobilien aufgelistet haben, die Sie in einem früheren Jahr in Betrieb genommen haben, und die geschäftliche Nutzung in diesem Jahr auf 50 % oder weniger zurückgegangen ist, berechnen Sie den zurückzuerhaltenden Betrag gemäß Abschnitt 280F(b)(2).

  • Im Allgemeinen haben Sie keinen Anspruch auf den Ausschluss, wenn Sie den Gewinn aus dem Verkauf eines anderen Eigenheims während des Zweijahreszeitraums vor dem Verkauf Ihres Eigenheims ausgeschlossen haben.
  • Der maximale Gewinnausschluss beträgt in diesem Fall 156.250 $ (250.000 $ x (15/24)).
  • Wenn Sie sich für die Steuereinziehung entscheiden, ist es wichtig, sich darüber im Klaren zu sein, dass der IRS Regeln für den Kauf eines ähnlichen Vermögenswerts hat.
  • Die Regeln für die Meldung Ihres Verkaufs in Ihrer Einkommensteuererklärung finden Sie in der Publikation 523.

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Sie können den Ausschluss, ob vollständig oder teilweise, nur beim Verkauf eines Hauses in Anspruch nehmen, das Ihr Hauptwohnsitz ist, also Ihr Hauptwohnsitz. Wenn Sie nur ein Haus besitzen und bewohnen, ist dieses Grundstück Ihr Hauptwohnsitz. Wenn Sie mehr als ein Haus besitzen oder bewohnen, müssen Sie einen „Fakten- und Umstände“-Test durchführen, um festzustellen, welche Immobilie Ihr Hauptwohnsitz ist. Während der wichtigste Faktor darin besteht, wo Sie die meiste Zeit verbringen, sind auch andere Faktoren relevant. Je mehr dieser Faktoren auf ein Zuhause zutreffen, desto wahrscheinlicher ist es, dass es Ihr Hauptwohnsitz ist.

Immobilien gemäß Abschnitt 1250 sind abschreibungsfähige Immobilien (mit Ausnahme von Immobilien gemäß Abschnitt 1245). Im Allgemeinen gilt Abschnitt 1250 Wiedereinziehung, wenn Sie eine beschleunigte Abschreibungsmethode verwendet haben oder einen Sonderabschreibungsabzug oder den gewerblichen Revitalisierungsabzug beantragt haben. Geben Sie für Immobilien gemäß Abschnitt 1255 die angepasste Basis der veräußerten Immobilien gemäß Abschnitt 126 ein. Wenn Sie aus einem Verkauf oder einer anderen Veräußerung Ihres Anteils an einer Personengesellschaft ordentliche Einkünfte erzielt haben, siehe Pub. Geben Sie in Zeile 1c den Gesamtverlustbetrag ein, den Sie in den Zeilen 2 und 10 aufgrund teilweiser Veräußerungen von MACRS-Vermögenswerten berücksichtigen.

Die langfristigen Kapitalertragssteuersätze betragen 15 Prozent, 20 Prozent und 28 Prozent (für bestimmte besondere Vermögensarten, wie z. B. Aktiensammelobjekte von Kleinunternehmen), abhängig von Ihrem Einkommen. Die Kapitalertragssteuer kann auch durch zusätzliche Ausgaben wie Abschlusskosten, Maklergebühren sowie Kapitalreparaturen und -verbesserungen gesenkt werden. Eine Erhöhung Ihrer Basis verringert direkt die Höhe der Nettokapitalgewinne. Schließlich können Verluste aus dem Verkauf anderer Vermögenswerte die Kapitalgewinne aus Immobilienverkäufen ausgleichen. Wenn Sie beispielsweise Aktien mit einem langfristigen Verlust von 20.000 US-Dollar verkaufen und durch den Verkauf von Immobilien einen langfristigen Kapitalgewinn von 50.000 US-Dollar erzielen, können Sie Ihren Nettokapitalgewinn auf 30.000 US-Dollar senken. Um die Kapitalertragsteuer auf Immobilien genau zu berechnen, ziehen Sie zunächst die „Kostenbasis“ oder den ursprünglichen Kaufpreis des Hauses vom „Nettoerlös“ oder Nettogewinn aus dem Verkauf ab.

Wenn Ihre gesamten steuerpflichtigen Gewinne über Ihrem Freibetrag liegen, müssen Sie die Kapitalertragssteuer melden und abführen. Steuerstrategien können auch Entscheidungen leiten, indem sie Möglichkeiten für Abzüge und Gutschriften identifizieren. Ein vorteilhafter Abzug ist der Hypothekenzinsabzug, mit dem Sie die gezahlten Zinsen für Hypotheken abziehen können, die zur Finanzierung des Kaufs oder der Verbesserung von als Finanzinvestition gehaltenen Immobilien verwendet werden. Wenn es sich bei dem Haus nicht um eine Mietwohnung handelte, beträgt der Verkaufspreis – Erbwert – die Hälfte der qualifizierten Kosten.

Langfristige Gewinne Und Verluste

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Weitere Informationen finden Sie unter Fragen und Antworten zur Nettokapitalertragsteuer. Einzelheiten zur Berechnung und Meldung der Höhe des Gewinns finden Sie in der Veröffentlichung 523 „Verkauf Ihres Hauses“ und im Formular 4797 „Verkäufe von Geschäftsimmobilien“. Die gute Nachricht ist, dass es für Immobilieninvestoren Möglichkeiten gibt, Kapitalgewinne auszugleichen und die Belastung durch hohe Steuerbelastungen zu minimieren. Verwenden Sie diesen Kapitalgewinnrechner, um Ihre Steuern auf im Jahr 2022 verkaufte Vermögenswerte zu schätzen.

Investitions- Und Selbstständigkeitssteuer Richtig Gemacht

In der Realität passiert dieses Szenario Immobilieninvestoren ständig. Es ist, als ob man bei der Arbeit einen Bonus von 10.000 US-Dollar bekommt und nach Steuern nur 7.800 US-Dollar bekommt. Eine Möglichkeit, Kapitalertragssteuern auf Ihre Investitionen zu vermeiden, besteht darin, sie auf einem steuerbegünstigten Konto zu halten, z.

Wenn Sie einen Vermögenswert für wohltätige Zwecke spenden, ersparen Sie sich nicht nur die Kapitalertragssteuer, sondern profitieren auch von einem Steuerabzug. Das IRS ermöglicht es Anlegern, den fairen Marktwert der Vermögenswerte abzuziehen, und die Wohltätigkeitsorganisation muss auch keine Kapitalertragssteuern zahlen (da sie steuerfrei sind). Eine weitere großartige Strategie, um die Auswirkungen von Kapitalgewinnen auf Ihre als Finanzinvestition gehaltene Immobilie zu reduzieren, besteht darin, den Zeitpunkt des Verkaufs festzulegen.

Reduzieren Sie zu diesem Zweck nicht die Grundlage gemäß Abschnitt 50(c)(1) (oder der entsprechenden Bestimmung des früheren Rechts), um eine lineare Abschreibung zu ermitteln. Wenn Sie außerdem einen gewerblichen Revitalisierungsabzug geltend gemacht haben, berechnen Sie die lineare Abschreibung anhand der geltenden Wiederherstellungsfrist der Immobilie gemäß Abschnitt 168. Sie müssen diese Zeile ausfüllen, wenn auf Formular 4797, Zeile 3, ein Gewinn angegeben ist. Ein Verlust auf Formular 4797, Zeile 11; und ein Verlust auf Formular 4684, Zeile 35, Spalte (b)(ii).

Eine Steuergutschriftsoption für die Umnutzung alter Gebäude ist das Low-Income Housing Tax Credit-Programm, das die Entwicklung von Wohneinheiten für Einzelpersonen und Familien mit niedrigem Einkommen fördert. Im Immobilienbereich gibt es viele potenzielle Chancenbereiche, von denen jeder seine eigenen Steuerstrategien und Auswirkungen aufweist. Im Folgenden sind einige aufgeführt, die Sie berücksichtigen sollten. TurboTax Premium durchsucht 500 Steuerabzüge, um Ihnen den Dollar zu verschaffen, https://simpletax.ch/7-stolpersteine-bei-der-grundstueckgewinnsteuer/ den Sie verdienen.

In einigen Fällen müssen Sie jedoch den Gewinn oder Verlust aus der teilweisen Veräußerung eines MACRS-Vermögenswerts melden (siehe Erforderliche teilweise Veräußerungen weiter unten). Zu den MACRS-Vermögenswerten zählen Gebäude (und ihre strukturellen Komponenten) und andere materielle, abnutzbare Vermögenswerte, die nach 1986 in Betrieb genommen wurden und in einem Gewerbe oder Unternehmen oder zur Erzielung von Einkommen verwendet werden. Die Kapitalertragssteuer hängt direkt vom Wert Ihrer Immobilie und etwaigen Wertsteigerungen ab. Wenn Ihr Haus nach dem Kauf erheblich an Wert gewonnen hat und Sie diese Wertsteigerung beim Verkauf bemerkt haben, könnten Sie einen beträchtlichen steuerpflichtigen Gewinn erzielen. Für langfristige Kapitalgewinne aus Vermögenswerten, die sich seit mehr als einem Jahr befinden, gelten Sondertarife.

Möglicherweise stellen Sie fest, dass Sie Uncle Sam keinen Cent bezahlen müssen, wenn Sie Ihr Haus verkaufen. Im Jahr 2003 wurde jedoch gesetzlich festgelegt, dass Militärangehörige für bis zu zehn Jahre von der zweijährigen Einsatzpflicht befreit sind, sodass sie Anspruch auf den vollständigen Ausschluss haben, wenn sie zur Erfüllung ihrer Aufgaben umziehen müssen. Auch wenn Sie nicht alle Tests bestehen können, heißt das nicht, dass Sie überhaupt keine Steuererleichterung erhalten. Es entscheidet darüber, ob Sie eine Steuerrechnung erhalten. Beachten Sie beim Kennenlernen Ihres Ehepartners die zweijährige Anspruchsregel.

Verkauf Der Miete 2022 Und Wie Kapitalgewinne Ausgezahlt Werden

Wie viel Steuern Sie schulden – Ihre Steuerschuld – ergibt sich aus der Differenz zwischen dem Verkaufspreis Ihres Vermögenswerts und der Basis, die Sie in diesem Vermögenswert haben. Im Klartext bedeutet das, dass Sie Steuern auf der Grundlage Ihres Gewinns zahlen. Ein sehr einfacher Weg, dies zu erreichen, besteht darin, Anlagen mit Verlust zu verkaufen.

Bücher oder Aufzeichnungen, die sich auf ein Formular oder seine Anweisungen beziehen, müssen so lange aufbewahrt werden, wie ihr Inhalt für die Verwaltung eines Steuergesetzes von Bedeutung sein kann. Im Allgemeinen sind Steuererklärungen und Steuererklärungsinformationen gemäß Abschnitt 6103 vertraulich. Geben Sie in Spalte (a) die Abschreibung ein, die für das Grundstück gemäß Abschnitt 179 ab dem Jahr, in dem das Grundstück in Betrieb genommen wurde, bis zum laufenden Jahr (einschließlich) zulässig gewesen wäre.

Sie können sogar warten und die Vermögenswerte, die Sie mit Verlust verkauft haben, zurückkaufen, wenn Sie sie zurückhaben möchten. Wenn Sie den richtigen Zeitpunkt wählen, erhalten Sie jedoch trotzdem eine steuerliche Abschreibung. Einige Robo-Advisor-Unternehmen haben Wege gefunden, diesen Prozess zu automatisieren, indem sie Investitionen häufig mit Verlust verkaufen und dann sofort einen sehr ähnlichen Vermögenswert kaufen. Dadurch bleiben Sie im Markt investiert und profitieren gleichzeitig von den steuerlichen Abzügen Ihrer Verluste. Warum gibt es auf Bundesebene den Unterschied zwischen der regulären Einkommensteuer und der Steuer auf langfristige Kapitalerträge?